Налоговый сезон в США — не то событие, которого кто-то ждет с нетерпением. Но если подойти к делу с умом, без паники и спешки, можно сэкономить и нервы, и деньги. В 2025 году подача деклараций начнется в феврале и продлится до 15 апреля 2026 года, а значит — времени вроде бы много.
Но опытные налогоплательщики знают: чем раньше вы соберете документы, тем меньше шансов что-то упустить.
Личные данные: все начинается с основ.
Для начала убедитесь, что у вас под рукой есть декларация за прошлый год — это как карта, по которой удобно сверяться с новыми данными. Далее нужны: номера социального страхования (SSN) всех членов семьи и иждивенцев, адрес и актуальные контакты, уникальный PIN от IRS, если вы его получали (он защищает от кражи личности), банковские реквизиты, если хотите получить возврат или оплатить налоги напрямую. Даже если вы доверяете заполнение декларации бухгалтеру или используете популярное ПО вроде TurboTax — ответственность все равно на вас. Ошибки в именах, номерах или банковских данных могут задержать возврат на недели.
Доходы: не пропустите ни доллара.
Главный раздел декларации — это доход. Работодатели до конца января присылают форму W-2, где указано, сколько вы заработали и сколько налогов уже удержано. Если вы фрилансер или подрядчик, ждите формы 1099-NEC, 1099-MISC или 1099-K — в зависимости от типа дохода. Даже если вы получили всего пару сотен долларов от подработки — IRS об этом узнает, ведь данные дублируются работодателем. Инвесторы, владельцы депозитов и акций получат формы 1099-INT, 1099-DIV и 1099-B — там фиксируются проценты, дивиденды и операции с ценными бумагами. Лучше сверить все суммы с банковскими выписками, чтобы не было расхождений: система IRS моментально замечает несостыковки.
Документы для вычетов: шанс вернуть больше.
Многие забывают, что налоговая система США дает массу легальных способов уменьшить налоговую базу. Главное — иметь подтверждения. Вот что пригодится: Квитанции о благотворительных взносах — даже небольшие пожертвования учитываются. Медицинские счета и чеки — особенно если расходы превышают 7,5% дохода. Форма 1098 — для тех, кто платит ипотеку или обучение. Справки о взносах в пенсионные фонды IRA. Для учителей — чеки на расходы для класса, Для домовладельцев — налоги на недвижимость и продажи (SALT deduction). Каждая бумажка может превратиться в экономию сотен долларов, если знать, куда ее подшить.
Налоговые кредиты: прямое уменьшение суммы налога.
Если вы думали, что вычеты — это круто, то налоговые кредиты — вообще подарок судьбы. Они не просто уменьшают базу, а снижают сам налог. Самые популярные: American Opportunity Credit и Lifetime Learning Credit — для студентов и родителей, оплачивающих обучение. Child Tax Credit — для семей с детьми. Saver’s Credit — для тех, кто откладывает в пенсионный фонд. Чтобы все прошло гладко, нужны формы 1098-T (оплата учебы), 1098-E (студенческие кредиты) и документы, подтверждающие наличие ребенка — свидетельства о рождении, усыновлении и т.д.
Маленький лайфхак: начните осенью.
Если вы сейчас аккуратно соберете все бумаги в одну папку — весной не придется бегать и вспоминать, где чек за пожертвование в церковь или платеж за очки. К тому же, заранее собранные документы позволяют прикинуть, будет ли возврат или недоплата, и спланировать бюджет.
Налоговая декларация — не монстр под кроватью, а всего лишь отчет о ваших доходах и расходах. Чем больше порядка в бумагах, тем спокойнее весной. Так что включите музыку, заварите кофе — и начните собирать свою «налоговую папку». Ваша будущая версия себя скажет спасибо.
